《快樂理財》是目前深圳上空最權威的，以投資理財為主線的服務性廣播節目。開通八年，長期保持同時段收聽率及市場份額第一位。近日，平安信托家族信托業務部的執行總經理康朝鋒做客《快樂理財》節目，與主持人共話家族信托：什么是家族信托？中產家庭也可以設立家族信托嗎？為什么說家族信托是“超級保險柜”？您想知道的，一一為您解答。

主持人：由于目前普通大眾對于家族信托的關注度越來越高，為了探尋家族信托背后更豐富的知識，今天節目特地邀請到來自平安信托家族信托業務部的執行總經理、中國量化投資俱樂部理事、廈門大學金融工程博士康朝鋒來到節目現場，接下來我們請康總為我們簡單解讀一下什么是家族信托。

主持人：什么是家族信托？

康朝鋒： 家族信托首先前面兩個字是家族，家族是以血緣或者婚姻關系為核心的一個群體，一般包括幾代人或者是十幾代人，甚至世世代代。

家族信托實際上就是跟保單，跟遺囑一樣，它是財富傳承的一種方式，但是家族信托比保單和遺囑功能會強很多，特別是在幾千萬、幾個億甚至更大規模的財富傳承上面，還有包括家族企業、房子、藝術品，甚至一些慈善目標的財富傳承上，家族信托的功能更強更靈活。

主持人：中國人的家族觀念很強，為什么家族信托起源于西方？

康朝鋒：我們中國人對于家庭或者家族的觀念更強，我們常說百善孝為先，父母在，不遠游，多子多福，兒孫滿堂，家和萬事興，甚至光宗耀祖，這些都是家族觀念很強的表現，中國人在文化或者社會層面確實很強調家族觀和家族倫理。

真正的家族信托確實起源于西方的古羅馬時期，那時候羅馬法規定外來人和由奴隸解放來的自由人，是不能繼承遺產的。為了避開這樣的規定，羅馬人就把他的財富委托給第三方，要求他為自己妻子或子女的利益代行對遺產的管理和處分，用這樣一種方式實現他自己家族內部的傳承。

所以經過長時間的演變，西方的家族傳承在財富分配安排的穩定性和確定性上形成了嚴密的制度和相關的配套安排。而中國的家族傳承在家族理念，家族價值觀上形成了完整、豐富的體系。我覺得未來的中國的財富傳承，把中華民族的傳統家族價值觀和西方的物質財富的分配安排制度融合在一起會更完美。

主持人：國內平安家族信托的歷史有多長？

康朝鋒：2002平安信托設立了新疆助學公益（是第一單有隔離功能的信托）、2012年平安信托設立國內第一個家族信托、2014年平安信托設立第一個永續傳承家族信托、2014年平安信托設立第一個和家族基金會結合的家族信托、2015年平安信托設定第一個家族辦公室模式的家族信托、2016年設立第一個慈善信托、2016年成立基金會資產配置賬戶、2017年開始開展保險金信托、2018年升級推出“平安家族信托”品牌。

平安家族信托的歷史很長，可能大家更關心的是國內家族信托到底有多長的歷史。國內的《信托法》是在2001年10月1日正式生效， 2002年我們就設立了國內第一個他益的信托，這是說的他益，就是他人的他，收益的益，這個他益的觀念在哪里呢？它可以產生一個隔離的作用。

2002年中國已經有這種隔離作用的信托出來了，是某市政府部門出資用于資助新疆困難學生的一個公益性信托，這個信托項目目前還在良好的運作著，它屬于公益類的有隔離功能的家族信托。

真正意義上純家族內部的傳承信托是在2012年9月份的時候，我們的一位客戶和我們一起設立的家族信托， 2014年我們在設立一個世代傳承的家族信托，因為大家都關心自己的遺囑，保險到底能傳幾代，可能保險最多能傳到三代左右，但是如果真的想世世代代的傳承，就只能用信托這種方式。

2014年我們設立了一個很特殊的家族信托，它和比爾蓋茨的家族信托、洛克菲勒的家族信托很像，這個家族信托主要是用來資助家族的基金會，是以純公益為目的的家族信托。

2015年我們與客戶的家族辦公室聯和設立了一個家族信托，客戶信任的很多團隊一起幫他傳承和管理財富。

2016年9月1日《慈善法》生效的那一天，我們設立了慈善信托。與一所中國知名高校設立了一個資產配置類型的專戶，這是一個全球化的資產配置。

2017年我們正式開始推出很親民的，大部分中產可以享受服務的保險金信托。

主持人：家族信托遠比像保單、遺囑的功能強大得多，現在家族信托越來越被大家所認知，那么對于中產家庭、百姓家庭都可以設立家族信托嗎? 

康朝鋒：是。被我們所熟知的設立家族信托的名人有很多，家族信托在國外很流行，國內也開始關注，知名的家族包括洛克菲勒、巴菲特、比爾蓋茨以及李嘉誠都設立了家族信托。實際上家族信托是在不斷的演變，現在越來越多一些親民的、中產階級可以接受的家族信托服務也在推出。

主持人：家族信托一般的設立門坎是多少？

康朝鋒：目前，國內家族信托設立的資金門檻通常是3000萬元至5000萬元人民幣。但是隨著科技手段不斷的運用，運營成本不斷優化，現在已經有一千萬甚至幾百萬的家族信托業務推出。

最簡單的一種模式或者版本，功能也很強，就是一份保險金信托，把一份保險放到信托里面來，它要比保單的功能強大，門檻100萬元人民幣就可以，就是最簡單的一種功能也很強的家族信托，

主持人：一百萬就可以設立保險金信托嗎?

康朝鋒：對。保險金信托我們大概做了兩年，現在已經接近有1800個家庭設立了保險金信托，既使是一百萬也可以實現家族世世代代傳承的目標。今年，我們正式升級推出“平安家族信托”品牌。

主持人：平安家族信托有非常大的優勢，在我們國內算是第一個，除了豐富的家族信托的經驗，還有哪些其他優勢呢？

康朝鋒：除了豐富的家族信托的經驗，第一個很明顯的優勢就是，平安是一家科技能力很強的公司，包括我們平安集團。為什么我們能把國外三千萬甚至五千萬，甚至一個億的家族信托服務不斷的優化，讓一千萬或者一百萬的客戶都能享受這種服務，就是我們科技系統的開發和運行，把很多可以優化的地方不斷的優化。

其次，和很多信托公司不一樣的地方，平安信托資產配置的品牌是很強的，借助整個集團的力量，借助多年的團隊建設，現在已經搭建起了一個全球化的資產配置平臺。

最后，平安信托是在平安集團下一個以信托服務高凈值客戶為核心的公司，集團提供給我們很多支持。它跟一家財富管理公司，或者一家銀行去找另外一個信托公司一起來提供信托服務之間，最大的區別就是大家聯合起來給客戶提供服務，但是我們是可以把這些服務集成在合同、產品、服務里面，特別對于需要提供一個50年、100年的服務這樣是更穩定的。

主持人：這彰顯了我們平安信托的實力和業界領先的位置。那么現在平安家族信托有哪幾個系列呢？

康朝鋒：按照不同的起點，有一百萬起投的“保險金信托”、一千萬起投的“定制型家族信托”，這兩個系列已經可以滿足90%的客戶需求，對于有很特殊要求的客戶，我們還有三千萬起投的一對一服務的“專享家族信托”。如果有更復雜的資產類別，比如說想把家族的企業，甚至更復雜的房子等一起傳承下去，就需要一個億起投的“家族辦公室模式家族信托”。

在每一類里面，我們都會分兩種類型，一個是投資決策交給平安信托來做，這是“全權委托”；另外一種是大部分客戶更喜歡的“咨詢型”，因為創富一代都能力很強。所以每一類里面我們都為客戶準備了全權委托和咨詢型。

主持人：有人說家族信托是一個“超級保險柜”，您覺得這個說法對嗎？

康朝鋒：這是個很不錯的一個說法，家族信托它可以用來傳承各種各樣的財產，包括保單、債券、股票、黃金、房子、企業股權，甚至藝術品等等，它都可以放到這個保險柜里面。所以家族信托是一個強大的“財富大管家”，而且這個“財富管家”還能像“金鐘罩”一樣隔離各種風險，遠離債務、遠離婚姻變動、遠離挪用侵占、遠離揮霍，是一個“超級保險柜”。

主持人：這樣看來它的功能真的太強大了。我們在一個影視劇當中看到這樣的場景，當有一些危機發生的時候，其中一個主人翁就說我設立了家族信托，可以為家人提供一些保障，至少未來生活有憂，不用還債。這是影視劇當中的虛幻嗎？還是真實如此？家族信托的財產難道不用償還債務嗎？

康朝鋒：確實可以，只要設立的手續完備，而且是用合法的財產來設立的。但是不合法的財產，是沒有辦法隔離的，所以說如果是合法完備的手續，確實可以實現隔離債務的功能。

主持人：家族信托可以避稅嗎？

康朝鋒：這也是大家經常被誤導的方向，家族信托避稅和節約稅收的功能可能被夸大了，引起很多人的誤解。家族信托在某些特定的情況下有遞延納稅的功能。比如在分配給受益人之前，有些國家或者區域規定不需要繳納所得稅，但增值稅等等是要按時正常繳納的。

另外遺產稅也是要符合相關的法律規定，在免征額以內才可以減免。家族信托在所得稅方面有一定的遞延功能，在受益人拿到這一分錢之前，當然可以在一定時間內先不用納稅，但是這都是以合法合規為前提。

主持人：我們看到有人說家族信托算不算婚內財產，在這方面的界定是如何的？

康朝鋒：根據《信托法》的相關規定，如果受益人跟委托人不是同一個人，這個信托財產不會計入委托人的遺產或者清算財產。同時家族信托在設立的過程中會要求配偶簽字同意。所以家族信托的財產不屬于婚內財產。

主持人：家族信托的主要功能之一是用來防范“有目的的婚姻”？我沒有債務，身邊的親朋好友也很和睦、很善良。這種情況下是不是不需要家族信托呢？是不是家族信托只適合一小部分人？

康朝鋒：這也是很多人對家族信托誤解之一，確實防范“婚姻風險”是家族信托的功能之一，因為家族信托不是婚內財產，所以婚姻的變化不會導致家族信托財產的分割，可以提前讓“有目的的人敬而遠之”。正是因為這樣，可以減少不幸甚至更多感情和家庭悲劇的發生。

除此以外，通過資產的隔離和設定資金使用條件，可以確保親人的生活養老支出，鼓勵修身養性，安排婚姻祝福，引導消費甚至弘揚公益。所以，從某個角度我們可以說，越幸福，越需要家族信托來“守護”這份幸福！

主持人：家族信托是可以傳承股權和房產，藝術品能夠傳承嗎？

康朝鋒：可以，股權和房產就是通過一種方式把它的所有權登記在家族信托名下，藝術品也是，在可以登記這份藝術品所有權的部門，把它登記在家族信托名下就可以。既然是這種方式，就一定需要有部門可以登記這份藝術品。另外一個，藝術品直接給信托公司不一定會很安全，也不一定很方便，所以比較安全，比較方便能保存的藝術品才適合用家族信托。

主持人：平安信托在國內是最早做家族信托，也做的最成功的，相信做了不少的案例，節目最后還有三分鐘的時間，能不能給我們講一個小案例？

康朝鋒： 2012年做第一個家族信托是一個咨詢型的家族信托，客戶做資產配置，他自己很專業，自己決定資產配置，最不一樣的地方是他在這個信托里面已經加入了房產，客戶經常問我們，到底能不能把房子用信托來傳承，實際上我們在12年第一次做家族信托里面就已經傳承了房產這個資產類別。

主持人：家族信托可以用于傳承家族的價值觀嗎？

康朝鋒：是，2014年我們設立了一個家族信托，其目的并不用于家族成員的生活、或是其他的一些保障或者鼓勵，這個家族信托所有掙到的收益只用來資助一個基金會，這個基金會是他們自己家族成立的基金會。每年大家一起聚會的時候，就一起去傳承一個價值觀，一起去做一件慈善的事。

另外一個典型的例子，我們在2016年設了一個集合類的慈善信托，也可以讓整個家族一起來做慈善活動，比如在2017年的時候，廣東最大的家族已經設立了慈善信托。

主持人：剛剛聽了康總給我們的介紹，就我們之前的了解，包括有這樣基金會的資產配置賬戶，在積累多年經驗基礎上為捐贈資產實現了全資產類別和全球化的安全配置，另外2017年保險金信托也開始讓家族信托在中產家庭中開始普及。最后非常感謝康總給我們帶來這次關于家族信托的綜合分享。謝謝康總。（完）

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